近日，深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對(duì)開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司的監(jiān)管函(創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2023〕第20號(hào))。根據(jù)上海證監(jiān)局《關(guān)于對(duì)開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2022〕238號(hào))，開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“開(kāi)山股份”，300257.SZ)存在以下違規(guī)行為：

(資料圖)

1.2021年1月，開(kāi)山股份及全資子公司浙江開(kāi)山能源裝備有限公司、廣東正力精密機(jī)械有限公司、重慶開(kāi)山流體機(jī)械有限公司向浙江開(kāi)山銀輪換熱器有限公司采購(gòu)蒸發(fā)冷、冷卻器及配件累計(jì)2557.3萬(wàn)元。開(kāi)山股份董事兼董事會(huì)秘書(shū)楊建軍擔(dān)任浙江開(kāi)山銀輪換熱器有限公司董事長(zhǎng)，上述采購(gòu)事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，交易金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.71%。開(kāi)山股份未就上述關(guān)聯(lián)交易及時(shí)履行審議程序和信息披露義務(wù)，直至2021年4月14日才召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議審議并披露，且關(guān)聯(lián)董事楊建軍未回避表決。

2.2021年1月，開(kāi)山股份將3.02億元閑置募集資金用于購(gòu)買(mǎi)中信銀行大額存單，未履行審議程序和信息披露義務(wù)。

開(kāi)山股份的上述行為違反了深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》第1.4條、第5.1.1條、第7.2.7條及《上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》第6.3.5條、第6.3.9條的規(guī)定。請(qǐng)開(kāi)山股份董事會(huì)充分重視上述問(wèn)題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問(wèn)題的再次發(fā)生。

開(kāi)山股份官網(wǎng)顯示，開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司隸屬于開(kāi)山控股集團(tuán)股份有限公司全資子公司，1956年成立于浙江省衢州市，是一家擁有60余年歷史的公司，歷經(jīng)衢縣通用機(jī)械廠、衢縣農(nóng)機(jī)修理制造廠、衢州鑿巖機(jī)廠，浙江開(kāi)山壓縮機(jī)有限公司，浙江開(kāi)山壓縮機(jī)股份有限公司，發(fā)展成為今天的開(kāi)山控股集團(tuán)股份有限公司。

深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》第1.4條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東或存托憑證持有人、實(shí)際控制人、收購(gòu)人、重大資產(chǎn)重組有關(guān)各方等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，破產(chǎn)管理人及其成員，以及保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所發(fā)布的細(xì)則、指引、通知、辦法、指南等相關(guān)規(guī)定(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所其他相關(guān)規(guī)定)，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)。

深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》第5.1.1條規(guī)定：上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則及本所其他相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、公平地披露所有可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格或者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息或事項(xiàng)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)重大信息、重大事件或者重大事項(xiàng))，并保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簡(jiǎn)明清晰，通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》第7.2.7條規(guī)定：上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易(提供擔(dān)保、提供財(cái)務(wù)資助除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：

(一)與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的成交金額超過(guò)30萬(wàn)元的交易；

(二)與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額超過(guò)300萬(wàn)元，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上的交易。

《上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》第6.3.5條規(guī)定：上市公司將募集資金用作以下事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)表明確同意意見(jiàn)：

(一)以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金；

(二)使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理；

(三)使用暫時(shí)閑置的募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金；

(四)變更募集資金用途；

(五)改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)；

(六)調(diào)整募集資金投資項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度；

(七)使用節(jié)余募集資金。

公司變更募集資金用途，以及使用節(jié)余募集資金達(dá)到股東會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)。

《上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》第6.3.9條規(guī)定：上市公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議后及時(shí)公告下列內(nèi)容：

(一)本次募集資金的基本情況，包括募集資金到賬時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計(jì)劃等；

(二)募集資金使用情況、閑置的情況及原因，是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；

(三)投資產(chǎn)品的發(fā)行主體、類(lèi)型、投資范圍、期限、額度、收益分配方式、預(yù)計(jì)的年化收益率(如有)、董事會(huì)對(duì)投資產(chǎn)品的安全性及流動(dòng)性的具體分析與說(shuō)明；

(四)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的意見(jiàn)。

公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)投資產(chǎn)品發(fā)行主體財(cái)務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大風(fēng)險(xiǎn)情形時(shí)，及時(shí)對(duì)外披露風(fēng)險(xiǎn)提示性公告，并說(shuō)明公司為確保資金安全采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

以下為原文：

深圳證券交易所

關(guān)于對(duì)開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司的監(jiān)管函

創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2023〕第20號(hào)

開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)：

根據(jù)上海證監(jiān)局《關(guān)于對(duì)開(kāi)山集團(tuán)股份有限公司采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2022〕238號(hào))，你公司存在以下違規(guī)行為：

1.2021年1月，你公司及全資子公司浙江開(kāi)山能源裝備有限公司、廣東正力精密機(jī)械有限公司、重慶開(kāi)山流體機(jī)械有限公司向浙江開(kāi)山銀輪換熱器有限公司采購(gòu)蒸發(fā)冷、冷卻器及配件累計(jì)2557.3萬(wàn)元。你公司董事兼董事會(huì)秘書(shū)楊建軍擔(dān)任浙江開(kāi)山銀輪換熱器有限公司董事長(zhǎng)，上述采購(gòu)事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，交易金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.71%。你公司未就上述關(guān)聯(lián)交易及時(shí)履行審議程序和信息披露義務(wù)，直至2021年4月14日才召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議審議并披露，且關(guān)聯(lián)董事楊建軍未回避表決。

2.2021年1月，你公司將3.02億元閑置募集資金用于購(gòu)買(mǎi)中信銀行大額存單，未履行審議程序和信息披露義務(wù)。

你公司的上述行為違反了本所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》第1.4條、第5.1.1條、第7.2.7條及《上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》第6.3.5條、第6.3.9條的規(guī)定。請(qǐng)你公司董事會(huì)充分重視上述問(wèn)題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問(wèn)題的再次發(fā)生。

我部提醒你公司：上市公司必須按照國(guó)家法律、法規(guī)和本所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，認(rèn)真和及時(shí)地履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事會(huì)全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的責(zé)任。

特此函告。

深圳證券交易所

創(chuàng)業(yè)板公司管理部

2023年2月21日